Tenir les dades financeres clares no és una opció: és una necessitat. En RRM Consultoria, portem anys ajudant empreses de tots els sectors a digitalitzar, automatitzar i visualitzar la seva informació financera amb eines com Odoo i SAGE ERP. L'objectiu? Prendre decisions informades, sense sorpreses ni improvisacions.
En aquest article explorem què és un informe financer, què ha d'incloure, per què és fonamental per a qualsevol empresa i com digitalitzar-lo pas a pas usant solucions com Odoo, SAGE o Power BI.
Què és un informe financer i què ha d'incloure?
Un informe financer és un document que resumeix la situació econòmica d'una empresa en un període determinat, com un trimestre o un exercici fiscal. Reflexa com es genera, gasta i reté els diners dins del negoci, i proporciona una base per a prendre decisions estratègiques, assegurar el compliment normatiu i atreure inversió.
Un informe complet ha d'incloure els següents elements:
Balanç de situació
Conegut també com a "estat de situació financera", mostra els actius (el que l'empresa posseeix), els passius (el que deu) i el patrimoni net (la diferència entre tots dos) en una data concreta. És essencial per a entendre la solvència i estabilitat financera de l'empresa.
Compte de resultats
També anomenat compte de pèrdues i guanys, detalla els ingressos obtinguts i les despeses incorregudes durant un període. Informa sobre el benefici o la pèrdua neta, i permet analitzar la rendibilitat del negoci. En Sage i Odoo pot configurar-se per centre de cost o projecte.
Estat de fluxos d'efectiu
Divideix els moviments de caixa en tres categories: operacions, inversions i finançament. Mostra com entra i surt els diners de l'empresa i permet avaluar si hi ha liquiditat suficient per a fer front a les obligacions a curt termini.
Canvis en el patrimoni net
Mostra les variacions en els fons propis durant l'exercici: aportacions de socis, distribució de dividends, reserves i resultats acumulats. És clau per a entendre l'evolució del capital i les decisions de finançament intern.
Notes explicatives i polítiques comptables
Complementen i aclareixen les dades reflectides en els estats financers. Inclouen detalls sobre mètodes comptables aplicats (amortitzacions, valoració d'existències), contingències legals o fiscals, i qualsevol circumstància rellevant per a interpretar correctament els comptes.
Informe de gestió (MD&A)
El "Management Discussion and Analysis" no és un estat comptable en si, però és fonamental. L'equip directiu analitza els resultats, identifica riscos clau, comenta decisions estratègiques, exposa previsions de creixement i descriu com l'entorn econòmic pot afectar l'empresa. El seu valor és oferir una mirada qualitativa sobre el que reflecteixen els números.
Per què els informes financers són fonamentals per a la teva empresa
Comptar amb informes financers clars i precisos no sols millora la gestió interna, sinó que posiciona a l'empresa en avantatge enfront de la seva competència. La informació financera ben estructurada i automatitzada compleix un paper estratègic clau:
Prendre decisions brostides en dades reals
Disposar de xifres fiables i actualitzades permet anticipar problemes, detectar oportunitats i respondre amb agilitat. Res d'intuïcions o estimacions: parlem de decisions recolzades per dades objectives.
Controlar costos, rendibilitat i liquiditat
Amb informes configurats per centre de cost, projecte o producte, és possible analitzar quines línies són rendibles i quins no. A més, els estats de fluxos d'efectiu ajuden a preveure tensions de tresoreria.
Complir amb la legislació vigent
Els informes financers ajuden a complir amb normatives com la Llei Antifrau, els requisits de la factura electrònica (Verifactu), i les obligacions comptables del Pla General de Comptabilitat espanyol. En RRM, automatitzem aquests processos dins del ERP.
Atreure inversors i accedir a finançament
Un informe financer clar genera confiança. Ja sigui per a captar inversors, socis o sol·licitar crèdit bancari, mostrar solvència i rendibilitat amb dades sòlides obre portes.
Avaluar l'evolució i planificar el futur
Comparar períodes, projectar escenaris o analitzar tendències és essencial per a marcar objectius realistes i sostenibles. Eines com Power BI permeten veure aquesta evolució en gràfics interactius.
En definitiva, els informes financers ben automatitzats es converteixen en un avantatge competitiu. No sols faciliten la gestió del dia a dia, sinó que posicionen a l'empresa per a créixer amb control i seguretat.
Com crear un informe financer eficaç pas a pas
Elaborar un informe financer útil no és només qüestió de comptabilitat: implica recopilar, estructurar i presentar la informació de manera clara, actualitzada i accessible per a tot l'equip directiu.
1. Recol·lecció de dades
Centralitzem informació des de vendes, compres, bancs, nòmines o inventari. Gràcies a Odoo o SAGE, evitem errors humans i agilitzem els processos.
2. Selecció del marc normatiu
Adaptem els informes a la normativa espanyola (PGC) o a estàndards internacionals com IFRS. Això assegura compliment legal, coherència comptable i comparabilitat amb altres empreses.
3. Automatització dels informes clau
Configurem els comptes de resultats, balanços de situació, fluxs de caixa i altres informes financers perquè s'actualitzin automàticament dins del ERP. Això elimina tasques manuals i millora la fiabilitat.
4. Visualització i control en temps real
Connectem les dades a Power BI o a dashboards personalitzats en el ERP. Així, els responsables financers i la direcció accedeixen a indicadors clau amb un sol clic, des de qualsevol dispositiu.
5. Integració amb la presa de decisions
Incorporem KPIs rellevants com EBITDA, ROE, rendibilitat per client o desviacions pressupostàries. Aquests informes permeten prendre decisions informades i estratègiques en tots els nivells de l'empresa.
Vols controlar les teves finances de manera efectiva?
En RRM Consultoria ho fem fàcil. Digitalitzem els teus informes financers perquè tinguis control, claredat i agilitat.
O contacta amb nosaltres i explica'ns el teu cas. T'ajudarem a transformar la gestió financera de la teva empresa.
Aitor Ayala - Consultor de software Odoo i expert en contabilitat i projectes
Aitor Ayala és consultor especialitzat en Odoo, comptabilitat i gestió de projectes. Amb àmplia experiència en la implementació de solucions empresarials, adapta Odoo a les necessitats de cada client, integrant finances i operacions per a optimitzar processos i millorar la presa de decisions.